上海钢联度财务分析报告.docx
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上海钢联度财务分析报告
上海钢联[300226]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
上海钢联电子商务股份有限公司
公司英文名称
ShanghaiGanglianE-CommerceHoldingsCo.,Ltd.
公司简称
上海钢联
股票代码
300226
成立时间
None
上市时间
2011-06-08
交易所
深圳证券交易所
注册地址
上海市宝山区园丰路68号
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
上海钢联2019年资产总额为10,804,161,303.93元,其中流动资产为10,401,972,257.66元,占总资产比例为96.28%;非流动资产为402,189,046.27元,占总资产比例为3.72%;
2019年上海钢联总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
1,080,416
100.00%
966,633
100.00%
1,021,382
100.00%
流动资产合计
1,040,197
96.28%
923,584
95.55%
985,995
96.54%
非流动资产合计
40,218
3.72%
43,049
4.45%
35,386
3.46%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,上海钢联2019年的流动资产主要包括预付款项、应收票据及应收账款以及应收账款,各项分别占比为47.93%,30.51%和28.65%。
2019年上海钢联流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
1,040,197
100.00%
923,584
100.00%
985,995
100.00%
货币资金
55,118
5.30%
52,933
5.73%
81,120
8.23%
交易性金融资产
680
0.07%
948
0.10%
1,195
0.12%
应收票据及应收账款
317,370
30.51%
264,239
28.61%
111,164
11.27%
应收票据
19,323
1.86%
59,182
6.41%
23,485
2.38%
应收账款
298,046
28.65%
205,056
22.20%
87,679
8.89%
应收款项融资
46,320
4.45%
0
0.00%
0
0.00%
预付款项
498,567
47.93%
515,082
55.77%
685,960
69.57%
其他应收款
4,603
0.44%
4,825
0.52%
3,545
0.36%
存货
117,242
11.27%
83,749
9.07%
88,949
9.02%
其他流动资产
294
0.03%
1,805
0.20%
14,058
1.43%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,上海钢联2019年的非流动资产主要包括固定资产、其他权益工具投资以及商誉,各项分别占比为46.43%,17.85%和10.52%。
2019年上海钢联非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
40,218
100.00%
43,049
100.00%
35,386
100.00%
长期股权投资
2,796
6.95%
5,354
12.44%
5,532
15.64%
其他权益工具投资
7,179
17.85%
7,231
16.80%
7,479
21.14%
投资性房地产
2,540
6.32%
2,540
5.90%
0
0.00%
固定资产
18,675
46.43%
19,245
44.70%
19,618
55.44%
无形资产
2,797
6.95%
3,147
7.31%
2,331
6.59%
商誉
4,230
10.52%
4,893
11.37%
0
0.00%
长期待摊费用
38
0.10%
79
0.18%
93
0.26%
递延所得税资产
1,961
4.88%
556
1.29%
331
0.94%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
上海钢联2019年年总负债金额为7,966,597,494.0元,所有者权益总额为2,837,563,809.93元,其中资本金为159,108,850.0元,资产负债率为73.74%,在负债中,流动负债为7,927,613,371.84元;占负债和所有者权益总额的73.38%,非流动负债为38,984,122.16元,占负债和所有者权益总额的0.36%。
2019年上海钢联负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
1,080,416
100.00%
966,633
100.00%
1,021,382
100.00%
流动负债合计
792,761
73.38%
715,324
74.00%
799,926
78.32%
非流动负债合计
3,898
0.36%
3,907
0.40%
4,050
0.40%
所有者权益(或股东权益)合计
283,756
26.26%
247,401
25.59%
217,405
21.29%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,上海钢联2019年的流动负债主要包括预收款项、短期借款以及其他应付款,各项分别占比为50.48%,31.26%和14.10%。
2019年上海钢联流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
792,761
100.00%
715,324
100.00%
799,926
100.00%
短期借款
247,840
31.26%
106,243
14.85%
122,881
15.36%
交易性金融负债
1
0.00%
0
0.00%
0
0.00%
应付票据及应付账款
22,077
2.78%
0
0.00%
6,196
0.77%
应付账款
22,077
2.78%
0
0.00%
6,196
0.77%
预收款项
400,204
50.48%
418,612
58.52%
588,215
73.53%
应付职工薪酬
6,782
0.86%
5,757
0.80%
2,837
0.35%
应交税费
4,103
0.52%
2,118
0.30%
1,472
0.18%
其他应付款
111,752
14.10%
182,092
25.46%
75,322
9.42%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
195
0.02%
一年内到期的非流动负债
0
0.00%
500
0.07%
3,000
0.38%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,上海钢联2019年的非流动负债主要包括递延收益、递延所得税负债以及预计负债,各项分别占比为83.52%,15.70%和0.78%。
2019年上海钢联非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
3,898
100.00%
3,907
100.00%
4,050
100.00%
长期借款
0
0.00%
0
0.00%
500
12.35%
预计负债
30
0.78%
0
0.00%
0
0.00%
递延收益
3,255
83.52%
0
0.00%
0
0.00%
递延所得税负债
612
15.70%
631
16.17%
0
0.00%
其他非流动负债
30
0.78%
3,275
83.83%
3,550
87.65%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年上海钢联的所有者权益部分主要包括少数股东权益、资本公积以及未分配利润,各项分别占比为59.75%,26.31%和7.06%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
283,756
100.00%
247,401
100.00%
217,405
100.00%
实收资本(或股本)
15,910
5.61%
15,913
6.43%
15,922
7.32%
资本公积
74,657
26.31%
73,448
29.69%
72,235
33.23%
其他综合收益
14
0.00%
0
0.00%
-4
-0.00%
盈余公积
3,598
1.27%
2,759
1.12%
2,152
0.99%
未分配利润
20,028
7.06%
3,604
1.46%
-7,881
-3.63%
少数股东权益
169,546
59.75%
151,674
61.31%
134,980
62.09%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年上海钢联的净利润为327,720,560.8元,与2018年的202,076,357.02元相比上升了62.18%。
2015-2019年上海钢联净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
-44,789
2016
2,929
-106.54%
2017
6,656
127.26%
2018
20,207
203.58%
2019
32,772
62.18%
2.3.2营业利润分析
2019年上海钢联的营业利润为338,527,023.88元,与2018年的212,973,869.61元相比上升了58.95%。
2015-2019年上海钢联营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
-44,821
2016
2,717
-106.06%
2017
6,810
150.58%
2018
21,297
212.73%
2019
33,852
58.95%
2.3.3利润总额分析
2019年上海钢联的利润总额为337,770,574.0元,与2018年的214,588,521.64元相比上升了57.40%。
2015-2019年上海钢联利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
-44,234
2016
3,196
-107.23%
2017
7,090
121.83%
2018
21,458
202.66%
2019
33,777
57.40%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年上海钢联的成本费用总额为122,275,565,293.44元,其中营业成本、销售费用以及管理费用,各项分别占比为99.51%,0.20%和0.13%。
2019年上海钢联成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-12,227,556
100.00%
-9,581,560
100.00%
-7,361,518
100.00%
营业成本
-12,167,078
99.51%
-9,535,363
99.52%
-7,325,235
99.51%
税金及附加
-7,181
0.06%
-2,449
0.03%
-1,844
0.03%
销售费用
-24,159
0.20%
-21,230
0.22%
-16,077
0.22%
管理费用
-15,701
0.13%
-15,203
0.16%
-16,242
0.22%
研发费用
-8,408
0.07%
-4,968
0.05%
0
-0.00%
财务费用
-5,026
0.04%
-2,343
0.02%
-2,119
0.03%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年上海钢联的经营现金流量净额为-638,203,227.54元,与2018年的-335,301,905.02元相比上升了90.34%;投资活动现金流净额为11,797,359.36元;筹资活动现金流净额为438,808,406.58元。
2015-2019年上海钢联经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
-15,815
-54,474
85,173
2016
-77,055
-5,311
65,837
2017
-125,779
-729
162,157
2018
-33,530
-6,737
30,061
2019
-63,820
1,179
43,880
2.4.2现金流入结构分析
2019年上海钢联现金流入总金额为139,522,299,385.29元,其中经营活动现金流入为137,263,801,712.96元,占现金流入总额的98.38%;投资活动现金流入为72,941,050.11元,占现金流入总额的0.05%;筹资活动现金流入为2,185,556,622.22元,占现金流入总额的1.57%。
2019年上海钢联现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
13,952,229
100.00%
10,847,103
100.00%
9,126,636
100.00%
经营活动现金流入小计
13,726,380
98.38%
10,698,868
98.63%
8,796,526
96.38%
投资活动现金流入小计
7,294
0.05%
3,898
0.04%
4,934
0.05%
筹资活动现金流入小计
218,555
1.57%
144,336
1.33%
325,175
3.56%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为136,448,103,251.94元,占经营活动现金流入小计的99.41%;收到的税费返还为453,490.79元,占经营活动现金流入小计的0.0%;收到其他与经营活动有关的现金为815,244,970.23元,占经营活动现金流入小计的0.59%。
2019年上海钢联经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
13,726,380
100.00%
10,698,868
100.00%
8,796,526
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
13,644,810
99.41%
10,622,587
99.29%
8,771,998
99.72%
收到的税费返还
45
0.00%
11
0.00%
0
0.00%
收到其他与经营活动有关的现金
81,524
0.59%
76,269
0.71%
24,528
0.28%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为41,534,795.13元,占投资活动现金流入小计的56.94%;取得投资收益收到的现金为1,281,369.98元,占投资活动现金流入小计的1.76%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为34,820.0元,占投资活动现金流入小计的0.05%;收到其他与投资活动有关的现金为30,090,065.0元,占投资活动现金流入小计的41.25%。
2019年上海钢联投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
7,294
100.00%
3,898
100.00%
4,934
100.00%
收回投资收到的现金
4,153
56.94%
150
3.85%
4,934
100.00%
取得投资收益收到的现金
128
1.76%
272
6.98%
0
0.00%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
3
0.05%
69
1.79%
0
0.00%
收到其他与投资活动有关的现金
3,009
41.25%
3,407
87.39%
0
0.00%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为19,665,660.0元,占筹资活动现金流入小计的0.9%;其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金为19,665,660.0元,占筹资活动现金流入小计的0.9%;取得借款收到的现金为1,603,850,000.0元,占筹资活动现金流入小计的73.38%;收到其他与筹资活动有关的现金为562,040,962.22元,占筹资活动现金流入小计的25.72%。
2019年上海钢联筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
218,555
100.00%
144,336
100.00%
325,175
100.00%
吸收投资收到的现金
1,966
0.90%
2,725
1.89%
101,792
31.30%
其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金
1,966
0.90%
520
0.36%
0
0.00%
取得借款收到的现金
160,385
73.38%
113,212
78.44%
217,596
66.92%
收到其他与筹资活动有关的现金
56,204
25.72%
28,397
19.67%
5,786
1.78%
2.4.3现金流出结构分析
2019年上海钢联现金流出总额为139,709,896,846.89元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为137,902,004,940.5元,占现金流出总额的98.71%;投资活动现金流出小计为61,143,690.75元,占现金流出总额的0.04%;筹资活动现金流出小计为1,746,748,215.64元,占现金流出总额的1.25%。
2019年上海钢联现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-13,970,989
100.00%
-10,857,310
100.00%
-9,090,988
100.00%
经营活动现金流出小计
-13,790,200
98.71%
-10,732,398
98.85%
-8,922,306
98.14%
投资活动现金流出小计
-6,114
0.04%
-10,636
0.10%
-5,663
0.06%
筹资活动现金流出小计
-174,674
1.25%
-114,275
1.05%
-163,018
1.79%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为136,420,731,742.75元,占经营活动现金流出小计的98.93%;支付给职工以及为职工支付的现金为401,482,611.96元,占经营活动现金流出小计的0.29%;支付的各项税费为151,179,052.09元,占经营活动现金流出小计的0.11%;支付其他与经营活动有关的现金为928,611,533.7元,占经营活动现金流出小计的0.67%。
2019年上海钢联经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-13,790,200
100.00%
-10,732,398
100.00%
-8,922,306
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-13,642,073
98.93%
-10,639,671
99.14%
-8,
- 配套讲稿:
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- 特殊限制:
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- 上海 钢联度 财务 分析 报告
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