金融专业知识与实务全真模拟卷答案.docx
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金融专业知识与实务全真模拟卷答案
全真模拟试卷
(二)参考答案及解析
一、单项选择题(共60分,每题1分。
每题的备选项中,只有一个最符合题意)
1.A“结汇”是指企业和个人通过银行和其他交易中介卖出外汇换取本币。
选A
2.C超额存款准备金是商业银行的存款准备金减去法定存款准备金后剩余的部分,是商业银行随时可以调度、使用的资金头寸。
选C
3.BH股是指我国境内注册的公司在香港发行并在香港上市的普通股票。
选B
4.A我国股票市场最重要的组成部分是主板市场,以沪、深两市为代表。
选A
5.C期权与其他金融衍生工具的主要区别在于交易风险在买卖双方之间的分布不对称性。
期权交易风险在买卖双方之间分布的不对称,期权买方的损失是有限的,不会超过期权费,而获利的机会从理论上讲却是无限的;期权的卖方正好相反。
选C
6.B实际利率=名义利率-通货膨胀率=7%-3%=4%
7.B根据题意,半年利率=4%/2=2%,利息所得=1000*(1+2%)²-1000=40.4元,选B
8.B有效利率=(1+6%/2)²=6.09%,选B
9.B按照债券的发行价格与面值的关系,债券可分为平价发行、折价发行和溢价发行,若市场利率高于债券收益率时,债券会折价发行,即发行价格低于面值,选B
10.C凯恩斯把货币供应量的增加并未利率的相应降低,而只是引起人们手持现金的增加的现象称为“流动性陷阱”,选C
11.Aβ值大于1的证券被称为激进型的,因为它们的收益率趋于放大整体市场的收益率,选A
12.A全部资本为国家所有的资本所有制形式成为中央银行资本结构的主要形式。
选A
13.D退休基金属于契约性金融机构,选D
14.D中国银监会的监管理念是管法人、管风险、管内控。
选D
15.C商业银行的新型业务运行模式区别于传统业务运营模式的核心点是前后台分离。
选C
16.B商业银行的超额备付金比率为在央行的超额准备加库存现金与各项存款总额之比,不得低于2%。
选B
17.B由银行作为发起机构,将相关分行的部分公司类不良贷款组成基础资产池,信托予受托机构,由受托机构设立资产信托账户。
选B
18.C改善我国商业银行经营与管理的条件是①建立规范的法人治理结构;②建立严密的内控机制;③建立科学的激励约束机制。
选C
19.B建立健全各项内部管理机制主要包括:
建立以资产负债管理为前提的自我调控机制;建立内部授信授权制度,实行统一授信,分级审批;建立对集团型大客户实行统一授信管理的制度等。
选B
20.C自20世纪80年代以来,随着金融自由化浪潮的不断升级,世界上大多数国家的商业银行的商业银行业务和投资银行业务传统特征和分业界线已逐步消失。
选C
21.D为客户提供各种票据、证券以及现金之间的互换机制,投资银行所发挥的作用是流动性中介。
选D
22.B并购企业的双方或多方原属于同一产业、生产或经营同类产品,并购使得资本在同一市场领域或部门集中时3,称为横向并购,根据此定义,题中所描述并购行为属于横向并购,选B
23.B诺斯是制度学派的学者,他们认为金融创新就是制度变革,选B
24.D商业银行负债业务创新的最终目的是扩大商业银行原始存款的资金来源,而且通过各种合理合规的创新业务的制度处理,减少或规避法定存储准备金率的约束,从而创造更多的派生存款。
选D
25.D在金融衍生工具中,远期合约的最大功能是转嫁风险。
选D
26.C即使是赞同金融自由化的人,也认为政府的适度干预是必要的。
因此金融自由化也并不否认金融监管。
选C
27.A租金创造的直接目的是为竞争者提供适当的激励,诱发出一种对社会有益的活动。
这是“金融约束”与“金融抑制”论的根本区别,选A
28.A根据经济稳定增长条件(产出、劳动力、资本按统一比率增长),稳定条件下托宾的货币增长模式为A
29.B按照马克思的理论,其货币需求规律表达式为B
30.D根据监管经济学,即经济监管论的观点,之所以会存在着监管的需求,是因为国家可以通过监管使得利益集团的经济地位获得改善。
选D
31.C凯恩斯的货币需求函数非常注重利率的主导作用。
选C
32.A凯恩斯学派认为货币政策的传导变量是利率。
选A
33.D一般认为只有非预期性通货膨胀才有真实效应。
选D
34.B垄断性企业为了获得垄断利润而人为提高产品价格,由此引起“利润推进型通货膨胀”,它属于成本推进通货膨胀的一种。
选B
35.A通货膨胀初期会对生产有一定的刺激作用,但这种刺激作用是递减的,随之而来的就是对生产的破坏性影响。
选A
36.C资产泡沫破灭是导致通货紧缩的原因之一。
1990年5月经济泡沫破灭之后,引起股市狂泻,汇率大跌,企业和银行大量倒闭,从此日本经济陷入长期的通货紧缩困境。
选C
37.B货币主义认为,扩张的财政政策如果没有相应的货币政策配合,就只能产生“排挤效应”,不可能产生“乘数效应”。
选B
38.A实行非调节型货币政策的理由是在较短时期内,货币供应量的培养会得到自动的调节,国家的经济目标和经济状况不会因此受到影响。
选AA
39.D中央银行不以盈利为目的,是为实现国家经济政策服务的金融机构。
选D
40.B货币政策是通过货币的供给来调节社会总需求中的投资需求、消费需求和出口需求,并间接的影响社会总供给的变动,从而促进社会总需求和总供给的平衡。
选B
41.C公开市场业务的主动权在中央银行,富有弹性,可以对货币进行微调,中央银行买卖证券可同时交叉进行,故很容易逆向修正货币政策,不足是从实施到影响最终目标,时滞较长。
选C
42.D充分就业是指有能力并愿意参加工作者,都能在较合理的条件下,随时找到适当的工作。
并不等于社会劳动力100%的就业,通常是将摩擦性失业和自愿失业排除在外。
选D
43.A通货膨胀情况下,要采取紧缩性货币政策措施。
紧缩性货币政策措施包括:
提高法定存款准备金率、提高再贴现率、公开市场卖出业务、直接提高利率。
在通货膨胀时期,中央银行一般会公开市场向商业银行等金融机构出售有价证券,从而达到紧缩信用,减少货币供给量的目的,选AA
44.C目前,我国的利率体系仍是双规并行的,银行利率与货币市场隔离,货币市场的市场化利率不能反映到银行贷款基准利率上。
选C
45.C再贴现的主要缺点是:
再贴现的主动权在商业银行,而不是在中央银行。
选C
46.B广义的信用风险是指交易对方所有背信弃义、违反约定的风险,可知选B
47.D如果有关信贷管理人员或操作人员道德沦丧,为了满足个人私利而将不该贷出的资金贷出,会加大风险事故发生的概率,产生操作风险。
选D
48.B在出口或对外贷款的场合,如果预测计价货物贬值,可以在征得对方同意的条件下提前收汇,以避免该货物可能贬值带来了损失。
“某企业未来有一笔100万美元的出口收入”,说明未来该企业要获得美元资金,那么他们肯定担心获得的这些收入会贬值,所以他们会选择提前收汇,以避免美元贬值的风险。
选B
49.A互换是指两个或两个以上的当事人依据预先约定的规则,在未来一段时间内,互相交换某种资产现金流量的交易。
选A
50.A公共利益论认为监管是政府对公众要求纠正某些社会组织和个体的不公正、不公平、无效率或低效率的一种回应,被看成是政府用来改善资源配置和收入分配的一种手段。
选A
51.B根据《商业银行风险监管核心指标》,我国商业银行核心资本充足率必须大于等于4%。
选B
52.A不良贷款率,即不良贷款与贷款总额之比,不得高于5%,选A
53.C非现场监管是监管当局针对单个银行在并表的基础上收集、分析银行机构经营稳健性和安全性的一种方式。
选C
54.D保险监管机构与保险人之间的法律规范关系属于保险行政法律规范。
选D
55.D资本利润率,即净利润与所有者权益平均余额之比,不应低于11%。
选D
56.B银行对客户美元挂牌汇价实行价差幅度管理,美元现汇卖出价与买入价之差不得超过交易中间价的1%,现钞卖出价与买入价之差不得超过交易中间价的4%。
选B
57.B货币性不均衡是由一国的货币供求失衡引起本国通货膨胀率高于他国通货膨胀率,进而刺激进口、限制出口而导致的国际收支不均衡。
选B
58.D为了追求安全性,需要将外汇储备的货币结构与未来外汇支出的货币结构相匹配,从而在未来的外汇支出中,将不同储备货币间的兑换降到最低程度;为了追求盈利性,需要尽力提高储备货币中硬币的比重,降低储备货币中软币的比重。
选D
59.C国际货币基金组织的货币可以兑换主要是指经常项目可以兑换。
选C
60.C偿债率,即当年外债换本付息总额与当年货物服务出口总额的比率。
选C.
二、多项选择题(共20题,每题2分。
每题的备选项中,有2个或2个以上符合题意,至少有一个错项。
错选,本题不得分;少选,所选的每个选项得0.5分)
61.BCDAE属于银行的表外业务。
选BCD
62.ADE流动性偏好的动机包括交易动机、预防动机和投机动机选ADE
63.ACD根据十六届三中全会精神,我国利率市场化改革的基本思路是:
“先外币,后本币;先贷款,后存款,存款先大额长期后小额短期”。
64.ACE政策性金融机构的经营原则是政策性原则、安全性原则、保本微利原则。
选ACE
65.ACDE目前在我国设立的外资银行可分为四类,即ACDE
66.AE成本管理要遵循以下原则:
成本最低化原则、全面成本管理原则、成本责任制原则和成本管理的科学化原则。
选AE
67.BCD项目融资模式设计的基本原则有BCD
68.ACDE与传统的融资方式相比,资产证券化的特点有ACDE
69.ABDE选项C应该是投资银行对其所提供的信用资金不承担交易风险
70.AC现金和活期存款是直接的购买手段和支付手段,随时可以形成现实的购买力,流动性最强,选AC
71.CD在国民收入分配体系中,能够导致国民收入超额分配的部门一个是财政,另一个是银行
72.BCE高通货膨胀和需求过剩会导致货币贬值,故错误,选BCE
73.ABDCE属于积极的财政政策,选ABD
74.CE狭义货币M1包括流通中现金和单位活期存款,选CE
75.ABC我国学者对货币需求模型的重新构造,认为社会成员的货币需求应包括三方面:
货币交易需求、货币的预防需求和货币的投资需求
76.AE与工商企业相比,金融企业负债率明显偏高,财务杠杆大,导致负外部性大。
此外,金融工具日新月异,衍生金融工具有以小博大的高杠杆效应,也伴随着高度的金融风险。
选AE
77.BCE按照市场风险发生的因素,市场风险可分为利率风险、汇率风险和价格风险。
78.ACD信用风险的管理机制主要有:
审贷分离机制、授权管理机制、额度管理机制。
79.ACE资本流动对资本流动出本国积极影响主要有提高资本收益、带动商品出口、提高国际地位。
选ACE。
80.ACE核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、未分配利润和少数股权。
选项BD都属于附属资本。
三、案例分析题(共20题,每题2分。
每题的备选项中,有1个或一个以上符合题意,至少有1个错项。
错选,本题不得分;少选。
所选的每一个选项得0.5分)
81.A货币市场主要包括同业拆借市场、票据市场和证券回购市场等。
选A。
82.A证券回购是指按照证券买卖双方的协议,持有人在卖出一定数量的证券的同时,与买方签订协议,约定一定期限和价格。
到期将证券如数赎回,买方也能承诺日后将买入的证券售回给卖方的活动,实际上它是一种短期质押融资行为。
83.BD证券回购市场上,回购的对象主要是国库券、政府债券或其他有担保债券,也可以商业票据、大额可转让定期存单等其他货币市场工具。
选BD。
84.D我国目前证券回购期限在1年以下。
选D。
85.D证券的卖方以一定数量的证券进行质押借款,条件是一定时期内再购回证券,且购回价格高于卖出价格,两者的差额即为借款的利息。
选D。
86.B存款乘数=1/(8%+2%+10%)=5,选B
87.C存款货币的最大扩张额=原始存款额*法定存款准备率=1000*5=5000,选C
88.D存款乘数=1/(8%+0+0)=12.5,选D
89.BCD存款货币的创造在数量上的限制因素有:
现金漏损率、超额存款准备率、法定存款准备金率、活期存款与其他存款的相互转化、原始存款量。
选BCD
90.B超额存款准备金=存款准备金-法定存款准备金,法定存款准备金=法定存款准备金率*存款总额,所以ACD都不正确,选B
91.BC从交易品种看,中国人民银行公开市场业务债券交易主要包括回购交易、现券交易和发行中央银行票据。
选BC。
92.BD央行通过发行央行票据可以回笼基础货币,起到紧缩性的作用。
从央行“年内共上调人民币存款准备金率10次;年内6次上调金融机构人民币存贷款基准利率”可见,央行遏制货币信贷过快增长的决心。
选BD。
93.B按存款创造原理,货币乘数随法定存款准备金率作反向变化,即法定存款准备金率高,货币乘数则小,银行存款创造的派生存款也少;反之则相反。
选B
94.BD从央行“年内共上调人民币存款准备金10次;年内6次上调金融机构人民币存贷款基准利率”,明显可见央行是在实行紧缩性的货币政策。
同时,法定存款准备金率是最猛烈的一个工具,由此可见央行是要对商业银行的行为进行强制性的影响。
选BD
95.B上调金融机构人民币存款基准利率属于紧缩性货币政策,紧缩性货币政策的目的是为了抑制投资和消费,保证经济持续平稳的发展。
选B
96.D外债是指在我国境内的机关、团体、企业、事业单位、金融机构或其他机构对我国境外的国际金融组织、外国政府、金融机构、企业或其他机构用外国货币承担的具有契约性偿还义务的债务。
根据定义,D不属于外债
97.C负债率即当年未清偿外债余额与当年国民生产总值的比率,本题中负债率=580/4780=12.1%,选C
98.B债务率即当年未清偿外债余额与当年货物服务出口总额的比率,本题中债务率=580/700=82.9%,选B
99.B国际通行的债务率的警戒线是100%,并未超过,B正确
100.AC该国的短期外债占比过高,同时债务大多集中于美国,因此应加强外债的期限和国别的管理,选AC
全真模拟试卷(三)参考答案及解析
一、单项选择题(共60分,每题1分。
每题的备选项中,只有一个最符合题意)
1.D在金融市场的主体中,最活跃的交易者是金融机构。
选D
2.B四个选项都是金融工具的性质,题干中所描述的是流动性的定义,选B
3.A货币市场中交易的金融工具一般都具有期限短、流动性高、对利率敏感等特点,具体“准货币”的特性
4.A“投资者可以从事几倍甚至几十倍于自身拥有资金的交易”,这体现了金融衍生品的高杠杆性。
选A
5.D金融远期、利率互换和信用违约掉期都属于金融衍生工具,选D
6.A票据交易价格主要取决于市场利率,且两者直接成反向变化的关系
7.B实际收益率是卖出债券时债券的票面收益及其资本损益与买入价格的比,
本题中实际收益率=[(95-90)/2+100*10%]/90=13.89%,选B
8.B根据题意,股票价格=10/5%=200,选B
9.A目前我国中央银行的资本金结构构成是全部资本为国家所有的资本结构
这也是目前大多数国家的资本结构。
选A
10.C金融机构能大大减少现金的使用,节约了社会流通费用,加速了结算过程
和货币资本的周转的职能是支付中介职能。
选C.
11.B间接融资是指通过商业银行的参与,主要在货币市场上间接实现资金融通的活动,资金关系是借贷而不是买卖,选B
12.C欧洲中央银行是一个典型的跨国银行制度,它独立于欧盟各成员国的政府
,是欧盟各成员国共有的中央银行。
选C
13.A分业经营银行制度在商业银行与其他金融机构,尤其是投资银行之间竖起一堵不可跨越的“防火墙”。
选A
14.A商业银行经营与管理的首要原则的安全性原则。
选A
15.B股份制商业银行的股本金来源除了国家投资外,还包括境内外企业法人和社会公众投资,我国现有=的股份制商业银行的股份结构以企业法人和财政入股为主。
选B
16.B根据《国有重点金融机构监事会暂行条例》的规定,国有重点金融机构监事会每年定期检查2次。
选B
17.D在商业银行资产负债管理中,规模对称原理是一种建立在合理经济增长基础上了动态平衡,选D.
18.A商业银行负责业务经营的核心是存款。
C属于资产,选A
19.D到2010年底,我国银行平均不良资产比率已降到2%一下,选D
20.D中国银监会的职责之一是对银行企业金融机构实施并表监督管理。
选D
21.A证券发行与承销业务是投资银行最本源最基础的业务活动,是投资银行为公司或政府机构等融资的主要手段之一。
选A
22.C竞价方式是指所有投资者申报价格和数量,主承销商对所有有效申购按价格从高到底进行累计,累计申购量达到新股发行量的价位就是有效价位。
由此可见,竞价方式的有效特征就是价格由需求方决定,选C
23.D2004年4月我国开始推出保荐人制度,于2005年1月开始实施。
选D
24.B投资银行对对所提供的信用资金不承担交易风险,以客户的资金和证券担保。
选B
25.C罗纳德.I.麦金农和爱德华.S.肖恩提出了金融抑制论,把发展中国家的经济欠发达归咎于金融抑制。
选C
26.A雷蒙德.W.戈德史密斯在掌握大量统计资料的基础上,认为金融发展与经济增长的关系是大致平等的关系,随着总量的和人均财富的增加,金融上层结构的规模和复杂程度亦增大,选A
27.BAC是商业银行在负债业务进行创新的目的,D是在中间业务上创新的目的,B是正确
28.D政府行为的市场化是促进金融深化和创新的重要举措,选D
29.D我国商业银行法人治理结构尚不完善,带有明显的行政干预性,选D
30.C凯恩斯主义将人们所持有的金融资产划分为债券和货币两类,选C
31.B根据弗里德曼的货币需求函数,物价上涨意味着货币贬值,通货膨胀,那么,持有货币意味着损失,所以二者成反向变动。
选B
32.A存款乘数K=1/(r+e)所以e=1/5-10%=10$.选A
33.A基础货币的构成虽然比较复杂,但都是由中央银行的资产业务创造的,可以有中央银行直接控制。
选A
34.D在完全市场经济条件下,货币均衡最主要的实现机制是利率机制。
选D
35.A货币学派代表人物弗里德曼认为通货膨胀在任何时空条件下都是一种货币现象,选A
36.C在总需求和总供给处于平衡状态下时,由于经济结构,部门结构的因素发生变化,也可能引起物价的上涨。
这种通货膨胀被称为结构型通货膨胀。
选C
37.C根据购买力评价理论,低于通货膨胀的国家的货币购买力较强,会升值。
选C
38.B通货紧缩的基本标志是价格总水平的持续下降,AC也是通货紧缩的标志,但不是基本标志,选B
39.D国际收支长期顺差会导致货币的过度供给,从而引发通货膨胀,选D
40.A中央银行的职能有四个方面,分别为题中四个选项,其中制定颁行各种金融法规、金融业务规章、监督管理各金融机构的业务活动,是它的管理金融职能,选A
41.B信息不对称是指交易一方对另一方的信息掌握不充分而无法做出准确的决定。
二手车市场上的次品车问题,说明的就是信息不对称问题。
选B
42.D金融宏观调控存在的前提是商业银行是独立的市场主体,实行二级银行体制,选D
43.C反映基础货币与货币供应量。
信贷总额、政府预算以及国际收支之间的关系及相互影响的是货币当局概览。
选C
44.B间接信用控制是指中央银行利用道义劝告、窗口指导等办法间接影响商业银行的信用创造。
选B
45.C准货币数量=M2-M1=9800-(2400+2560)=4840,选C
46.B中央银行上调存款准备金比率,是货币政策的一种,其目的是为了抑制通货膨胀,它能够使货币乘数变小,从而降低货币供给量。
选B
47.B跨国公司在对国外子公司财务报表进行并表处理时,如果东道国货币对母国货币贬值,折算出的收入金额会减少;如果东道国货币对母国货币升值,折算出的收入金额会增多。
这种风险是折算风险。
选B
48.A商业银行是最主要的从事货币资金借贷的信用机构,因此,商业银行是最大的信用风险承担着,选A
49.C事中管理是在商业银行贷款的发放与回收借贷阶段的管理,选C
50.C《巴萨尔薪资协议》在最低资本金的要求中,提出内部评级法,使资本充足率与银行面对的主要风险更紧密的联系在一起。
选C
51.C资本不足的商业银行是指核心资本充足率不足4%,不足2%的是资本严重不足。
选C
52.C根据中国银监会的有关规定,商业银行的流动性资产总额与流动性负债总额之比不得低于25%。
选C
53.B资产流动性比例指标,即各项流动行资产总额与流动性负债余额,且该比例不得低于25%,B正确
54.A银行业监管的方法有两种,即非现场监督和现场检查,其中非现场监督是监管当局针对单个银行在并表的基础上收集、分析银行机构经营稳健性和安全性的一种方式。
选A
55.D普通提款权就是在基金组织中的储备头寸,是基金组织成员国在向基金组织缴纳的份额中25%的黄金、基金组织指定的外币或特别提款权部分。
选D
56.A若一国或某一货币区的居民可以在国际收支的所有项目下,自由地把本国货币与外国货币相兑换,则该国实现了货币完全可兑换。
选A
57.C1999年美国国会通过了《金融服务现代化法案》,其核心内容是废止有关限制银行、证券公司和保险公司三者跨界经营的条款,准许金融持股公司跨界从事金融业务。
选C
58.D为了追求安全性,需要将外汇储备的货币结构与未来外汇支出的货币结构相匹配,从而在未来的外汇支出中,将不同存储货币之间的兑换降到最低程度;为了追求盈利性,需要尽量提高存储货币中硬币的比重,降低存储货币中软币的比重。
选D
59.A布雷顿森林体系下人为规定金平价。
即美元按照每盎司黄金35美元的官价与黄金挂钩,其他国家的货币与美元挂钩。
此外,还人为规定实行可调整的固定汇率制度。
选A
60.B国际收支逆差,外汇供不应求,则外汇汇率上涨,本国货币贬值。
选B
二、多项选择题(共20题,每题2分。
每题的备选项中,有2个或2个以上符合题意,至少有一个错项、错选,本题不得分;少选,所选的每个选项得0.5分)
61.ACE货币市场中交易的金融工具一般都具有期限短、流动性高、对利率敏感等特点。
BD是资本市场工具的特点,选ACE
62.BCD收益曲线是指那些期限不同但却具有相同流动性、税率结构和信用风险的金融资产的利率曲线。
选BCD
63.ABC退休基金属于契约性金融机构,投资银行属于投资性金融机构。
选ABC
64.BCE根据规定,小额贷款公司是资金来源主要包括资本金,捐赠资金以及来自不超过两个银行业金融机构的融资。
选BCE
65.ACE拍卖处置和协议处置的实物类不良资产的处置方式。
ACE正确
66.BDE不良贷款率属于信用风险监管指标,市场敏感性比率属于市场风险监管指标。
故选BDE
67.ABCE只有商业银行才能做支付中介,D不正确,选ABCE
68.ACDE凯恩斯的流动性偏好理论是关于货币需求的理论,选ACDE
69.BC信息不对称是指交易的一方对交易的另一方的信息掌握的不充分而无法做出准确的决策。
由于信息不对称,容易导致逆向选择和道德风险,选BC
70ABCD我国划分的货币层次中,M2=M1+个人储蓄存款+单位定期存款,其中M1=现金+单位活期存款,商业票据是M3的组成部分,可知选ABCD
71.ABC结构性通胀主要是由于经济结构、部门结构的因素发生变化,也可能引起物价水平的上涨。
具体情况可以分为三种:
需求转移、部门差异和国际因素。
选ABC
72.ABE发行公债属于紧缩性的财政政策,精简规章制度属于机积极的供给政策,故选ABC
73.ACD
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