用友软件851操作详细步骤千万注意换人和业务时间.docx
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用友软件851操作详细步骤千万注意换人和业务时间
用友软件851操作详细步骤(千万注意换人和业务时间)
考试步骤一
注意:
为了操作的方便,最好在开始考试之前将电脑的系统时间改成2007-3-31
一系统管理(ADMIN)
1增加用户:
主管出纳会计
2建立帐套(注意日期2007、1、1)(选主管)
3给用户增加权限
主管:
选账套
会计:
“总账”下的“凭证”下的“凭证处理”下的“填制凭证”,期末下的“转账设置”,“转账生成”,“UFO报表”4个勾;
出纳:
“总账”下的“凭证”下出纳签字,出纳2个勾
二企业门户(主管2007、1、1进入)
1增加明细科目:
基础信息—基础档案—财务—会计科目—具体明细科目
2指定现金总账科目和银行总账科目:
财务—会计科目—编辑—指定科目-现金总账科目—现金--确定
银行总账科目—银行存款--确定-退出
3设置科目类别:
收款、付款、转账凭证:
财务—凭证类别—修改—收款凭证—借方必有—现金,银行存款(1001,1002)
借款凭证—贷方必有--现金,银行存款(1001,1002)
转账凭证—凭证必无--现金,银行存款(1001,1002)
4增加结算方式,支票,现金支票、转账支票
收付结算—结算方式—增加—(2—支票)—保存
增加—(201—现金支票)--保存
增加—(202—转帐支票)--保存—退出
5选项设置:
系统--设置—选项—凭证--在凭证控制中勾”出纳凭证必须经由出纳签字”—在制单控制中去掉“制单序时控制”—编辑—确定
6期初余额录入和试算平衡:
系统--设置—期初余额—具体数据录入—试算(看是否平衡)--退出
考试步骤二
业务题:
1由会计把1到3个月的凭证录入进去:
以会计身份进入总账—凭证—填制凭证—根据具体业务填制
2由出纳把1到3个月的凭证签字完:
系统—重新注册—以出纳身份进入—系统菜单—凭证—出纳签字—确认—确定—出纳—成批出纳签字—确定—退出—
3由主管把1到3个月的凭证审核完:
系统—重新注册—以主管身份进入—展开凭证—审核凭证—确认—确定—审核—成批审核凭证—确定—退出
4由主管把1月份的凭证记账:
凭证—记账—下一步—下一步—记账—确认
5由会计把做1月份的转账定义和转帐生成:
系统—重新注册—以会计身份进入—展开系统菜单—展开期末—转帐定义-期间损益-(选择转帐凭证,4103)—确定(注意:
以后的月份不用转帐定义了)
转帐生成-期间损益结转—月—收入—全选—确定—即生成转帐凭证(记得改成具体的月份在保存)
—支出—全选—确定--即生成转帐凭证(记得改成具体的月份在保存)
6由主管把转账生成的凭证审核、记账(同上3,4)
7由主管结账(1月份)
8把主管2月份的凭证记账
9由会计把做2月份的转账生成
10由主管把生成的凭证审核、记账
11由主管结账(2月份)
12由主管把3月份的凭证记账
13由会计把做3月份的转账生成
14由主管把生成的凭证审核、记账
步骤三
查账
1,先由主管进入总账(账表—科目表—余额表)
2,会计进入UFO报表
文件—新建;在格式状态下,在报表模块新建一张6行3列的空表,输入固定文字项目。
借方以正数填、贷方以负数填入自定义报表,金额用千分位表示,并且右对齐(格式下的单元属性),并按要求名字和目录存盘.
步骤四
银行对账(以出纳的身份进入总账)
总账—出纳—银行对账—1,银行对账期初录入(左右都要输入期出余额,然后将方向改成贷方)
—2,银行对账单(输入要对账的月份,然后将题目中的对账单的记录全部录入)
—3,银行对账:
输入要对账的月份—确定—点工具栏最左端的”对账”(注意:
去掉弹出的对话框的中间一项的勾)(正确的话会出现红色的小圆圈)
—4,核销银行账
—5,余额调节表查询(点”输出”按要求保存)
步骤五
会计报表(会计进入UFO报表)
资产负债表(三个月的)
1,文件---新建;
2,格式—报表模式(选2007新会计制度,资产负债表);资产负债表”要修改公式(在格式状态,找到相应公式所在的单元格,双击它)
3,将”格式”改成”数据”,然后点工具栏的”年”输入要制作的表的月份
4保存
利润表(三个月的)
1文件—新建;
2,格式—报表模式(选2007新会计制度,利润表);
3,将”格式”改成”数据”,然后点工具栏的”年”输入要制作的表的月份
4保存
``````````````````````````````````````````````````````````````````````````````````````````````````
20:
X会计以3月份注册进入报表。
点“新建”,再点”格式”下的”报表模板”,选到”2007年新会计制度科目”和要做的”资产负债表”、“利润表”;”资产负债表”要修改公式(在格式状态,找到相应公式所在的单元格,双击它):
期末存货要加上生产成本和制造费用,即加上下面方框的部分
存货:
期末数QM("1401",月,,,年,,)+qm("5001",月,,,年,,)+QM("5101",月,,,年,,)+QM("1402",月,,,年,,)+QM("1403",月,,,年,,)+QM("1404",月,,,年,,)+QM("1405",月,,,年,,)+QM("1406",月,,,年,,)+QM("1407",月,,,年,,)+QM("1408",月,,,年,,)+QM("1421",月,,,年,,)+QM("1411",月,,,年,,)+QM("1431",月,,,年,,)+QM("1441",月,,,年,,)+QM("1451",月,,,年,,)-QM("1471",月,,,年,,)
修改期末末分配利润公式:
加上本年利润,即加上下面方框的部分:
未分配利润:
期末数QM("4104",月,,,年,,)+QM("4103",月,,,年,,)
然后在数据状态点”关键字”—录入---输入1月31日---点确定,将得到1月的报表,然后点”另存为”保存到考试要求的目录和名字,再点”关键字”—录入---输入2月28日---点确定,将得到2月的报表,然后点”另存为”保存到考试要求的目录和名字,再点”关键字”—录入---输入3月31日---点确定,将得到3月的报表,然后点”另存为”保存到考试要求的目录和名字。
千万要记得点”另存为”!
!
!
利润表方法一样
会电考试常见分录(有明细的一定要登记到明细科目上)
1:
厂部电话费、厂部报销办公用品、支付办公楼修理费、报销差旅费,以现金支付。
借:
管理费用贷:
库存现金(付款凭证)
2:
签发转帐支票广告费。
借:
销售费用贷:
银行存款(付款凭证)
3:
以现金支付招待费2,000元。
借:
销售费用贷:
库存现金(付款凭证)
4:
向银行偿还短期贷款
借:
短期借款贷:
银行存款(付款凭证)
5:
通过银行支票短期借款利息
借:
财务费用贷:
银行存款(付款凭证)
6:
生产产品领用某材料
借:
生产成本贷:
原材料(转账凭证)
7:
收到A公司所欠货款65,000元,款项存入银行
借:
银行存款贷:
应收账款--A公司(收款凭证)
8:
销售产品给B公司不含税收入6,000元,增值税金额1,020元,上月已预收B公司货款
借:
预收帐款---B公司贷:
主营业务收入贷:
应交税费(转账凭证)
9:
通过银行转账偿还C公司货款300,000元,偿还D公司货款150,000元。
借:
应付账款—C公司借:
应付账款--D公司贷:
银行存款(付款凭证)
10:
办理银行汇票存款35,100元,以备购买材料
借:
其它货币资金贷:
银行存款(付款凭证)
11:
收到C公司发票帐单,不含税购买价30,000元,增值税5,100元,款项采用已办理的银行汇票结算,材料已验收入库。
借:
原材料借:
应交税费贷:
其它货币资金(转账凭证)
12:
到银行提取现金以备发放工资。
借:
库存现金贷:
银行存款(付款凭证)
13:
用现金支付工资
借:
应发职工薪酬贷:
库存现金(付款凭证)
14:
按期兑现以前签发给F公司银行承兑汇票300,000元。
借:
应付票据贷:
银行存款(付款凭证)
15:
接受某公司投资80,000元,款项存入银行。
借:
银行存款贷:
实收资本(收款凭证)
16:
接受M公司货币资金捐赠,款项存入银行
借:
银行存款贷:
资本公积(收款凭证)
17:
厂部办公室张某出差,预借差旅费2,000元,开出现金支票一张。
借:
其它应收款贷:
银行存款(付款凭证)
18:
张某出差回来报销差旅费1,950元,交回现金50元。
借:
库存现金借:
管理费用贷:
其它应收款(收款凭证)
19:
计算应付厂部管理人员工资25,000元,生产工人工资33,000元。
借:
管理费用借:
生产成本贷:
应发职工薪酬(转账凭证)
20:
购买不需安装设备,买价120,000元,运杂费10,000元,通过银行转账。
借:
固定资产贷:
银行存款(付款凭证)
21:
购入一台新机器,买价10,000元,增值税1,700元,款项已通过银行支付。
借:
固定资产贷:
银行存款(付款凭证)
22:
通过转账收到B公司退回多预付款项。
借:
银行存款贷:
预付账款—B公司(收款凭证)
23:
从银行向外捐款40,000元。
借:
营业外支出贷:
银行存款(付款凭证)
24:
出售乙材料,不含税收入3,000元,税510元,款项存入银行。
借:
银行存款贷:
营业处收入贷:
应交税费(收款凭证)
25:
,结转已销售乙材料成本2,000元。
借:
其它业务成本贷:
原材料---乙材料(转账凭证)
26:
采购员预借差旅费2,000,现金支付。
借:
其它应收款贷:
库存现金(付款凭证)
27:
以银行存款缴税3,400元
借:
应交税费贷:
银行存款(付款凭证)
28:
以银行存款购买不想长期持用的S公司股票10,000股,每股13元
借:
交易性金融资产贷:
银行存款(付款凭证)
29:
出售S公司股票5000股,取得处置收入75,000元(成本价13元),款项存入银行。
借:
银行存款贷:
交易性金融资产65,000贷:
投资收益10,000(收款凭证)
30:
收到H公司以现金交来的包装物押金。
借:
库存现金贷:
其它应付款(收款凭证)
31:
完工产品验收入库,入库产品实际成本为20,000元。
借:
库存商品贷:
生产成本(转账凭证)
32:
结转已销售产品成本
借:
主营业务成本贷:
库存商品(转账凭证)
33:
结转制造费用总额35,000元。
借:
生产成本贷:
制造费用(转账凭证)
34:
生产领用甲材料200,000元,车间耗用甲材料20,000元,厂部领用甲材料8,000元。
借:
生产成本借:
制造费用借:
管理费用贷:
原材料(转账凭证)
35:
生产用固定资产计提折旧6,000元,管理用固定资产计提折旧1,600元
借:
制造费用借:
管理费用贷:
累计折旧(转账凭证)
借方有“银行存款”——收款凭证贷方有“银行存款”——付款凭证其他属转账凭证
以工业企业为例,各类性质的帐户“借”“贷”含义可以概括如下:
借方
贷方
资产的增加
资产的减少
负债的减少
负债的增加
所有者权益的减少
所有者权益的增加
费用、成本的增加
费用、成本的减少
收入、利润的减少
收入、利润的增加
用友U851练习业务数据之十
一、系统管理
1:
由用户admin(无口令)进入用友ERP-U8系统管理注册系统默认的考试服务器。
2:
在用户中增加:
王主管(编号001)、张出纳(编号002)、李会计(编号003)。
并制定“王主管”为账套主管。
3:
建立账套,相关信息如下:
(1)账套号:
041
(2)账套名称:
江志东方设备制造厂
(3)会计期间:
2007年01月01日至12月31日
(4)记账本位币:
人民币(代码RMB)
(5)企业类型:
工业
(6)行业性质:
2007年新会计制度科目
(7)按行业性质预置科目;不需要对部门、供应商、客户分类。
(8)科目编码:
42222
(9)启用模块:
总账
(10)启用日期:
2007年01月01日
4:
财务人员的权限设置
(1)由王主管完成建账、审核工作。
(2)由李会计完成凭证题中的填制及月末转账定义与生成、生成资产负债表及利润表工作。
(3)由张出纳完成凭证的出纳签字及银行对帐工作。
5:
在科目设置中增加相关的明细账(根据余额表的内容增加),并在编辑中分别指定现金
总账和银行总账科目。
在选项中选定出纳凭证必须由出纳签字。
6:
在凭证类型中设置:
收款凭证、付款凭证、转账凭证。
(要进行条件限制1001,1002)
7:
增加以下结算方式:
2支票201现金支票202转帐支票(“票据管理”要打上勾)
二、期初余额,要求录入余额并平衡(先要加6个二级会计科目,即下面标了科目编码的6个子科目)
科目编码
科目名称
期初余额
科目编码
科目名称
期初余额
库存现金
18,000
固定资产
1,400,000
银行存款
132,000
累计折旧
400,000
应收账款
短期借款
500,000
112201
A公司
630,000
应付账款
预付账款
220201
C公司
1,400,000
112301
B公司
300,000
220202
D公司
250,000
原材料
实收资本
700,000
140301
甲材料
370,000
盈余公积
50,000
库存商品
450,000
三、业务题(考试时要自己做分录,编制记账凭证)
1、2007年1月份该厂发生如下经济业务:
该企业为一般纳税人企业。
1:
7日,该企业销售产品取得不含税收入250,000元,增值税42,500元,款项存入银行。
(票据号z001)
借:
银行存款贷:
主营业务收入贷:
应交税费(收款凭证)
2:
12日,购入B公司甲材料,不含税买价100,000元,增值税17,000元,款项上月已预付,材料验收入库
借:
甲材料借:
应交税费贷:
预付账款(转账凭证)
3:
14日,通过转账收到B公司退回多预付款项33,000元(票据号z002)
借:
银行存款贷:
预付账款(收款凭证)
4:
16日,签发转账支票支付广告费8,000元(票据号z003)
借:
销售费用贷:
银行存款(付款凭证)
5:
28日,以现金支付采购员差旅费13,000元
借:
管理费用贷:
银行存款(付款凭证)
2、2007年2月份该厂发生如下经济业务:
该企业为一般纳税人企业。
1:
3日,通过银行转账偿还欠C公司货款150,000元,偿还D公司货款75,000元(票据号z004)。
借:
220201借:
220202贷:
1002(付款凭证)
2:
9日,生产领用材料150,000元
借:
生产成本贷:
原材料(转账凭证)
3:
10日,接受F公司货币资金投资50,000元,款项存入银行(票据号z005)
借:
银行存款贷:
实收资本(收款凭证)
4:
12日,购买不长期持有的S公司股票10,000股,每股6元,银行存款支付(票据号z006)
借:
交易性金融资产贷:
银行存款(付款凭证)
5:
16日,产品完工验收入库,产品入库实际成本140,000元。
借:
库存商品贷:
生产成本(转账凭证)
3、2007年3月份该厂发生如下经济业务:
该企业为一般纳税人企业。
1:
6日,通过银行存款支付所欠银行短期借款利息24,000元。
(票据号z007)
借:
财务费用贷:
银行存款(付款凭证)
2:
15日,出售S公司股票2,500股,取得处置收入21,000元(成本价每股6元,款项存入银行.票据号z008。
借:
银行存款贷:
交易性金融资产贷:
投资收益(收款凭证)
3:
20日,缴纳增值税22,500元,通过银行支付(票据号z009)
借:
应交税费贷:
银行存款(付款凭证)
4:
27日,结转已销售产品成本175,000元
借:
主营业务成本贷:
库存商品(转账凭证)
5:
31日,收到H公司以现金将来包装物押金1,000元。
借:
现金贷:
其它应付款(收款凭证)
要求输入以上3个月的凭证并审核登账。
完成3个月的期末转账自定义凭证的操作(损益结转,收入、支出各做一张),并由审核人员完成凭证审核、记账工作。
对1、2月进行结账。
四、查账
在UFO报表中新建文件“余额.rep”(单元格位置和内容如下图所示),查询并填入以下科目相应月份的余额,文件保存到f:
\sower\upesexam\oper001中。
(A1,B1,C1等是指位置,不要输入)
月份(A1)
科目名称(B1)
余额(C1)
1(A2)
银行存款(B2)
(C2)
1(A3)
应收账款(B3)
(C3)
1(A4)
预付账款(B4)
(C4)
1(A5)
原材料(B5)
(C5)
1(A6)
固定资产(B6)
(C6)
五、银行对账银行对账单的内容如下:
(银行存款日记账的余额在银行日记中查询)
日期
票号
摘要
借方金额
贷方金额
借或贷
余额
期初余额
贷
132,000
1月7日
z001
收到
292,500
贷
1月14日
z002
支付
33,000
贷
1月16日
z003
支付
8,000
贷
1月30日
z004
收到
225,000
贷
期末余额
贷
224,500
要求:
输入1月份的银行对账单记录并进行银行对账,核销已达账,生成1月份的银行存款余额凋节表。
六、会计报表要求:
调用2007年新会计制度科目下的资产负债表模板、利润表模板,生成1月份、2月份、3月份的资产负债表和利润表的数据,其中资产负债表必须自动平衡,将生成的报表文件保存在考生文件夹f:
\sower\upesexam\oper001中,文件名为“资产负债表1月.rep”、“资产负债表2月.rep”、“资产负债表3月.rep”、“利润表1月.rep”、“利润表2月.rep”、“利润表3月.rep”。
用友U851练习业务数据之十一
一、系统管理
1:
由用户admin(无口令)进入用友ERP-U8系统管理注册系统默认的考试服务器。
2:
在用户中增加:
王主管(编号001)、张出纳(编号002)、李会计(编号003)。
并制定“王主管”为账套主管。
3:
建立账套,相关信息如下:
(1)账套号:
053
(2)账套名称:
江东新业设备制造厂
(3)会计期间:
2007年01月01日至12月31日
(4)记账本位币:
人民币(代码RMB)
(5)企业类型:
工业
(6)行业性质:
2007年新会计制度科目
(7)按行业性质预置科目;不需要对部门、供应商、客户分类。
(8)科目编码:
42222
(9)启用模块:
总账
(10)启用日期:
2007年01月01日
4:
财务人员的权限设置
(1)由陈主管完成建账、审核工作。
(2)由李会计完成凭证题中的填制及月末转账定义与生成、生成资产负债表及利润表工作。
(3)由张出纳完成凭证的出纳签字及银行对帐工作。
5:
在科目设置中增加相关的明细账(根据余额表的内容增加),并在编辑中分别指定现金总账和银行总账科目。
在选项中选定出纳凭证必须由出纳签字。
6:
在凭证类型中设置:
收款凭证、付款凭证、转账凭证。
(要进行条件限制1001,1002)
7:
增加以下结算方式:
2支票201现金支票202转帐支票(“票据管理”要打上勾)
二、期初余额,要求录入余额并平衡(先要加6个二级会计科目,即下面标了科目编码的6个子科目)
科目编码
科目名称
期初余额
科目编码
科目名称
期初余额
库存现金
80,000
固定资产
1,440,000
银行存款
累计折旧
400,000
100201
工行存款
260,000
短期借款
1,000,000
应收账款
应付账款
112201
A公司
1,200,000
220201
C公司
1,600,000
原材料
实收资本
1,460,000
140301
甲材料
500,000
盈余公积
库存商品
410101
法定公积金
140,000
140501
A产品
1,120,000
三、业务题(考试时要自己做分录,编制记账凭证)
1、2007年1月份该厂发生如下经济业务:
该企业为一般纳税人企业。
1:
6日,通过银行转账收到A公司归还的货款350,000元。
(票据号z001)
借:
银行存款贷:
应收账款—A公司(收款凭证)
2:
8日,接受M公司货币资金捐赠40,000元,款项存入银行(票据号z002)
借:
银行存款贷:
资本公积(收款凭证)
3:
12日,通过转账偿还银行短期贷款250,000元(票据号z003)
借:
短期借款贷:
银行存款(付款凭证)
4:
14日,销售产品取得不含税收入550,000元,增值税93,500元,款项存入银行(票据号z004)
借:
银行存款贷:
主营业务收入贷:
应交税费(收款凭证)
5:
20日,通过银行偿还欠C公司货款380,000元(票据号z005)
借:
应付账款---C公司贷:
银行存款(付款凭证)
2、2007年2月份该厂发生如下经济业务:
该企业为一般纳税人企业。
1:
1日,采购员李玲报销差旅费28,000元,以现金支付。
借:
管理费用贷:
库存现金(付款凭证)
2:
5日,购入甲材料,不含税买价200,000元,增值税34,000元,款项由银行存款支付(票据号z006)
借:
原材料借:
应交税费贷:
银行存款(付款凭证)
3:
10日,购买不长期持有的S公司股票20,000股,每股8.5元,银行存款支付(票据号z007)
借:
交易性金融资产贷:
银行存款(付款凭证)
4:
15日,生产领用甲材料180,000元,车间耗用甲材料12,000元,厂部管理部门领甲材料5,000元
借:
生产成本180,000借:
制造费用:
12,000借:
管理费用5,000贷:
原材料(转账凭证)
5:
16日,缴纳增值税40,000元,通过银行支付(票据号z008)。
借:
应交税费贷:
银行存款(付款凭证)
3、2007年3月份该厂发生如下经济业务:
该企业为一般纳税人企业。
1:
2日,通过银行存款支付银行短期贷款利息2,000元。
(票据号z009)
借:
财务费用贷:
银行存款(付款凭证)
2:
12日,结转制造费用总额30,000元。
借:
生产成本贷:
制造费用(转账凭证)
3:
20日,产品生产完工,验收入库,入库产品实际成本200,000元
借:
库存商品
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