贷款五级分类法.docx
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贷款五级分类法
贷款五级分类法
篇一:
贷款五级进行分类标准
现行抵押贷款五级分类
正常贷款
借款人需要履行合同,一直能自主运动还本付息,不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素,银行对借款人按时足额偿还贷款本息有充分。
抵押贷款损失的概率为0。
关注贷款
尽管信贷借款人目前有能力偿还贷款本息,但长期存在一些可能假如对偿还产生不利影响的因素,如这些因素继续下去,借款人的偿还能力受到影响,贷款损失的概率不会超过5%。
次级贷款
借款人的还款能力出现明显问题,完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息,需要通过处分资产或借款人对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。
贷款损失的机率在30%-50%。
可疑贷款
借款人无法足额偿还贷款本息,即使执行抵押贷款或担保,也肯定要造成一部分折损,只是因为存在借款人重组计划、兼并、合并、抵押物处理和补救未决诉讼等待定因素,损失金额的多少还不能确定,贷款受损的概率在50%-75%之间。
损失贷款
指借款人已可能出现无偿确实本息的可能,无论采取什么政策措施和履行什么程序,贷款都注定要损失了,或者虽然能收回极少部分,但其品牌价值也是微乎其微,从银行的角度看,也没有意义和必要再将其作为地方银行资产在账目上保留下来,对于这类贷款在履行放款了必要的法律程序之后应立即加以注销,其贷款损失的概率在75%-100%。
编辑本段长贷款五级分类详细标准
企事业单位抵押贷款和自然人其他分类标准
农村合作金融机构在充分分析借款人足额归还贷款本息的可能性的基础上,参照下列基本标准初步划分企事业其他贷款和自然人单位贷款分类档次后,严格依据核心定义确定分类假设结果。
正常类
(1)存户有能力履行承诺,还款意愿良好,经营、财务等各方面势态正常,能正常还本付息,农村开展合作金融机构对借款人最终偿还贷款有充分把握;
(2)借款人可能存在某些消极因素,但现金流量充足,不会对贷款绝不本息按约足额偿还产生实质性影响。
正常类参考特征:
a、借款人生产经营正常,主要经营指标合理,现金流量充足,一直能够帮助本息正常足额偿还贷款本息。
b、贷款未到期。
c、本笔贷款能按期支付利息。
关注类
(1)贷款人的销售收入、利润下降或出现流动性不足的征兆,一些关键财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平;
(2)借款人或有负债(如对外担保、签发商业汇票等)过大或与上期相比有较大幅度上升;
(3)借款人的固定资产贷款项目出现再次出现重大的不利于贷款偿还的因素(如基建项目工期延后、预算调增过大);
(4)授信借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款;
(5)借款人或作保改制(如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等)对贷款可能产生不利负面影响;(6)借款人的主要中小股东、关联企业或母子公司等发生了重大的不利于贷款偿还的变化;
(7)借款人的管理层出现重大意见分歧或者法定代表人高层和主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变化;(8)违反行业信贷管理规定或监管部门监管规章发放的贷款;
(9)借款人在其他金融机构贷款被划为次级类;
(10)宏观经济、市场、行业、管理政策外部等外部因素的变化对贷款人的经营产生不利影响,并可能影响本息的偿债能力;
(11)借款人处于停产或翅茎,但抵(质)押率充足,抵债权物远远大于实现贷款本息得价值和实现债权得费用,对最终收回贷款有银行贷款充足的把握;
(12)借新还旧贷款,企业运转正常且能按约还本复息的;
(13)借款人偿还贷款能力较差,但担保人代为偿还偿清能力较强;
(14)贷款的抵押物、质押物价值下降,或农村业务合作金融机构对抵(质)押物失去控制;保证的有效性出现环境问题,可能影响贷款归还;
(15)本金或利息逾期(含展期,下同)90天(含)以内的贷款或表外管理业务放款垫款30天(含)以内。
关注类参考特征:
a、宏观经济、行业、市场、技术、产品、企业内部经营管理或财务状况发生变化,对借款人正常经营产生不利影响,但其偿还贷款的能力尚未明显问题。
b、借款人改制(如合并、分立、承包、租赁等)对银行债务可能产生的不利影响。
c、借款人还款意愿糟,不与银行积极合作。
d、借款人完全依靠其正常营业收入无法足额偿还本息,但贷款担保合法、有效、足值,银行完全有能力通过追偿担保足额收回贷款本息。
e、担保有效性出现问题,可能出现影响贷款归还。
f、贷款逾期(含展期后)不超过90天(含)。
g、本笔贷款欠息不已经超过90天(含)。
资料之一:
关注类贷款,其他地方银行还列举如下特征:
借款还款意愿;贷款抵押物、质押物价格下降,或银行对抵(质)押物失去控制;贷款可以保证人的财务状况出现疑问;银行未能对贷款实施有效的监督或档案丢失。
次级类
(1)借款人经营亏损,预付困难并且难以获得难以获得补充资金来源,经营活动的现金流量为绝对值;
(2)借款人不能偿还其他债权人债务;
(3)本息已不得不通过出售、变卖主要的生产、租赁经营固定资产来维持生产经营,或者通过拍卖抵押品、履行保证责任等途径筹款还款资金;
(4)借款人采用隐瞒事实等不正当手段取得贷款的;
(5)借款人内部管理出现问题,对正常经营构成实质损害,妨碍债务的及时足额清偿;
(6)借款人处于半停产状态且担保为一般或者较差的;
(7)为清收贷款本息、保全资产等目的发放的“借新还旧”贷款;
(8)可还本付息的重组贷款;
(9)信贷档案不齐全,重要法律性文件遗失,并且对还款构成实质性影响;
(10)借款人在其他金融机构贷款被划为可疑类;
(11)违反国家法律、立法机构法规发放的贷款;
(12)本金或利息逾期91天至180天(含)的抵押贷款或表外业务垫款31天至90天(含)。
次级类参考特征:
a、借款人支付出现困难,且难以获得新的资金。
b、借款人正常营业收入和所提供的担保都无法保证银行收回足额退回贷款本息。
c、因借款人财务状况继续恶化,或无力要还款而需要对该笔贷款借款合同的还款条款作出较大调整。
d、贷款逾期(含展期后)90天以上至180天(含)。
e、本笔贷款欠息90天以上至180天(含)。
资料之二:
次级贷款,其它银行就举例如下特征:
借款人净现金流量为负值,支付出现困难,借款人不能偿还不能偿还其他金融业务的债务,借款人内部管理出现明显问题,妨碍债务的清偿,预计贷款损失在30%以下,贷款本金逾期91天至180天(含)。
可疑类
(1)借款人处于停产、半停产状态固定资产贷款项目投资处于停、缓建状态;
(2)借款人实际已负债累累;
(3)借款人进入清算程序;
(4)借款人或本息其法定代表人涉及重大案件,对借款人的遭受正常经营活动造成重大影响;
(5)借款人改制后,难以落实农村金融机构债务或虽落实债务,但不能正常还本付息;
(6)经过多次谈判借款人明显没有意愿;
(7)却未诉诸法律追收贷款;
(8)贷款重组后仍然不能正常归还借款人本息;
(9)借款人在其他金融机构贷款被划为损失类;
(10)本金或利息逾期181天以上的贷款或表外业务垫款91天以上。
可疑类参考特征:
a、因借款人财务状况恶化或进退两难无力还款,经还贷银行对借款合同还款条款作出调整后,贷款仍然或借款人仍然无力归还贷款。
b、借款人连续半年以上以上居于停产、半停产状态,收入来源不稳定,即使执行担保,贷款也肯定会造成较大损失。
c、因资金短缺、经营恶化、诉讼等原因,项目处于停建、缓建状态的贷款。
d.借款人的资产负债率超过100%,且当年继续亏损。
e、银行已诉讼,执行程序尚未终结,贷款不能足额清偿且损失较大。
f、贷款逾期(含展期后)180天以上。
g、本笔贷款欠息180天以上。
资料之三:
可疑类贷款,专业银行举例尚有:
预计今年贷款损失率在30%—90%之间;贷款本金逾期人(含展期后)180以上。
损失类
(1)借款人因按规定解散、关闭、撤销、宣告破产终止法人地位,农村信用社依法对借款人及其担保人进行追偿后,未能收回的贷款;
(2)借款人已完全停止经营活动且复工无望,或者产品无市场,严重资不抵债濒临倒闭,农村信用社依法对其财产进行清偿,并对其担保人进行追偿担保人以后未能收回的贷款;
(3)借款人死亡,或者依照《深圳经济特区民法通则》的规定宣告失踪,农村信用社依法对其财产或者遗产进行清偿,并对担保人进行追偿后收回的贷款;
(4)借款人遭受重大撞车自然灾害或意外事故,损失显而易见巨大且不能获得保险减免,的确无力偿还的贷款;或者保险赔偿代偿后,确实十分困难偿还的部分贷款,农村信用社依法对其财产进行清偿或对担保人进行追偿后,未能收回的贷款;
(5)借款人触犯刑律,依法判处刑罚,其财产不足归还所借债务,又无其他债务承担者,农村信用社依法追偿后无法收回的贷款;
(6)到期借款人及其担保人不能偿还到期债务,农村信用社施予法律,经法院对借款人和担保人强制执行,借款人和担保人均无财产财产可履行职责,法院裁定终结执行后,农村信用社仍无法收回的贷款;
(7)由于上述
(1)至(6)项原因,借款人不能偿还到期财政,镇里农村信用社对依法取得的抵债资产,按评估确认的市场行业公允价值入帐后,扣除抵债资产接收费用,小于贷款本息的差额,经追偿而后仍无法收回的贷款;
(8)开立信用证、办理承兑汇票、开具保函等发生垫款时,凡开证申请人和保证人由于上述
(1)至(6)项原因,无法偿还垫款,农村信用社经追偿后仍无法收回的垫款;
(9)银行卡被伪造、冒用、骗领而发生的应须要由农村信用社承担的净损失;
(10)助学贷款逾期后,农村居委在确定有力的有效追索期内,并募捐依法处置助学贷款抵押物(质押物)向向担保人追索连带责任后,仍无法退回的贷款;
(11)农村信用社发生的除贷款本金和应收利息以外的其他逾期3年无法收回的其他应收款;
(12)已经已经超过诉讼时效的贷款;
(13)符合《财政部关于印发<金融企业呆账代收款管理办法>的通知》(财金[2021]50号)规定的被认定为呆账条件之一的信贷信贷资产;
(14)借款人无力偿还贷款,即使处置抵(质)押物或向担保人追偿也只能归还很少的追讨部分,预计贷款损失率超过85%。
损失类参考特征:
a、借款人和借款人依法宣告破产、关闭、解散,并终止法人资格,银行经对借款人和担保人进行追偿后,未能收回的贷款。
b、借款人遭受重大天灾人祸或者意外事故意外事故,损失巨大且不能获得保险补偿,或者也已保险补偿后,确实无能力偿还部分或尽数部分贷款,银行经对其财产进行清偿和对担保人进行追偿后未能收回的贷款。
c、本息虽未依法宣告破产、关闭、解散,但已完全停止经营活动,被县级及县级以上工商行政管理部门依法注销、吊销营业执照,终止法人资格,银行经对借款人股份制银行和担保人进行清偿后,未能收回的贷款。
d、借款人触犯刑律,依法受到制裁,其财产不足归还所借贷款,又无其他抵押贷款承担者,银行经信贷追偿后确实无法收回的贷款。
e、由于借款人和担保人不能偿还到期贷款,银行诉诸法律经法院对借款人和借款人强制执行,借款人后家庭财产担保人均无财产可执行,法院裁定终结执行后,银行仍然无法收回的贷款。
f、由于上述a至e项原因,借款人紫贝龙到期贷款,银行业务对依法取得的金融业务抵贷资产,按评估确认的市场公允价值入账后,扣除抵贷资产接受费用,小于抵押贷款办席的差额,经追偿后仍尚无法收回的贷款。
g、开立信用证、办理承兑汇票、开具保函等发生垫款时,开证借款人申请人和保证人授予上述a至f项原因,无法偿还垫款,银行经追偿仍无法收回的垫款。
h、经国务院专案批准核销的贷款。
篇二:
地方银行贷款风险五级分类
信贷编印一部中国农业发展银行关于印发《中国农业发展银行贷款风险五级分类管理办法(试
行)》的通知
中国农业发展银行各省、自治区、直辖市分行,各计划单列市支行,总行营业部:
现将《中国农业发展银行贷款风险五级分类管理办法(试行)》(以下称《办法》)印发给你们,请遵照执行。
原《中国农业发展银行关于做好贷款八级归人五级分类统计上报工作的紧急通知》(农发行字[2021]120号),自本《办法》下发之日起废止。
现就有关问题函件如下:
一、《办法》坚持以借款企业脚踏实地自身偿还贷款本息的能力和情况作为贷款类别标准,同时相结合农发行贷款农发行资金占用形态与贷款实物占用形态的实际情况,在充分利用质量八级分类成果的基础上,对贷款成功进行五级分类。
二、各级行要严格按照《贷款阿提斯鲁夫尔谷五级分类归并关系一览表(报银监会)》(见附3)所列出的贡瑟兰关系,统计生成《中国中国进出口银行贷款五级分类情况监测表(报银监会)》(见附2—1和附2—2),并报送银监会。
总行统一制作报送银监会口径的监测表模板,2021年1月30日放于Notes统计分析数据库中会。
(表格略)
三、在农发行内部统计分析或进行对外披露时,要按照《贷款授信五级分类归并关系一览表(对外披露)》(见附5)所简述的归并关系,由各级行自行制作《中国农业发展银行贷款八级我国分类情况监测表(对外披露)》(见附4—1和4—2)。
(略)
四、各级行要继续按季度做好商品粮棉油正常库存和超期库存潜亏分析,将潜亏分析作为农发行贷款五级分类结果的补充材料,上报当地银监局,以利于全面动态地反映农发行的贷款质量状况。
2021年1月14日
附:
1.农业发展银行贷款风险五级分类管理办法(试行)
第一章总则
第一条为加强信贷风险行政管理,进一步调整和完善现行信贷险分类与监控办法,根据中国金融业保险业监督管理委员会《关于推进和党务工作完善贷款风险分类工作的通知》(银监发[2021]22号)以及《关于中国农业发展银行全面实施五级分类制度的意见》(银监发[2021]24号)的要求,依照中国人民银行《关于全面推行贷款五级分类管理的通知》(银发[2021]416号)和中国中国工商银行(以下称农发行)贷款基本制度和各项贷款管理办法,特制定本办法。
关联资料:
部委规章共2部
第二条贷款风险分类是按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程及其结果。
通过分类应达到以下目标:
(一)揭示贷款风险程度,真实、全面、动态地反映担保质量;
(二)及时反映抵押贷款发放、管理、监控、催收以及不良贷款管理不良贷款中存在的缺陷,加强信贷管理;
(三)为贷款呆账准备金的足额提取和合理使用提供依据。
第三条贷款风险九级分类管理原则。
贷款风险分类把严格坚持以借款企业自身偿还借款本息的能力和情况作为贷款分类标准,同时结合农发行风险贷款的实际,坚持按照以下原
则进行分类。
(一)贷款风险分类管理与贷款封闭管理抵押贷款科学管理;
(二)贷款资金占用形态与贷款商业贷款实物占用形态相结合;
(三)借款人自身偿还贷款本息的能力和情况与贷款风险的历史成因相结合。
第四条本办法所指的贷款分类包括各项各类贷款及贴现担保等。
第二章贷款风险类别的标准
第五条评估贷款质量,采用数学方法以风险为基础的分类方法。
依据贷款风险敏感度,将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类;而前两类为正常贷款,后三类为不良贷款。
第六条使用贷款风险分类法对贷款质量进行分类,实际是判断借款人及时足额归还贷款放款本息的可能性,主要依据主要依据贷款的实际使用境况和物资保证程度;同时,综合考虑借款人的还款能力、还款记录(即贷款逾期天数)和还款意愿,以及贷款还清的法律责任和银行信贷管理等因素。
第七条正常贷款。
借款人能够履行合同,没有足够理由猜测贷款本息不能按时足额偿还。
归属此类的贷款包括:
(一)各类储备贷款(不包括储备挤占挪用贷款);
(二)粮棉油正常商品库存占用贷款(包括合同收购贷款和种用大豆收购贷款);
(三)正常期限内粮棉油收购、调销费用贷款;
(四)正常且要简易建仓贷款。
第八条关注贷款。
借款人目前有偿还贷款本息能力,但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。
归属此类的贷款包括:
(一)商品粮油超期库存占用贷款;
(二)粮棉油正常结算资金占用贷款;
(三)商品粮销售应收补贴占用贷款。
第九条次级贷款。
借款人的还款能力出现明显问题,完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也可能出现造成一定损失。
归属此类的贷款包括:
(一)商品粮棉油陈化(变质)库存占用贷款;
(二)粮棉油迪耶马省销售超期结算资金占用贷款;
(三)逾期180天(含)以内的粮棉油收购、调销费用贷款和简易建仓贷款;
(四)未审核退耕还林粮食补助资金挂账占用贷款;
(五)经审计认定的粮油企业各类政策性财务挂账占用贷款。
具体包括91粮食年度末政
策性财务挂账占用贷款、2021年5月31日前中央和地方财政共同贴息新增挂账和不合理贷款、地方政府消化本息新增挂账和不合理占用贷款等;
(六)贷款各类谷物政策性财务挂账占用贷款。
具体包括2021年度末中央和地方其二棉花财务挂账占用贷款;2021—2021年度中央和地方棉花财务挂账占用贷款;新疆小麦计息挂账占用贷款;竞卖2021年度及以前商品棉未弥补亏损占用商业贷款;竞卖出疆棉未弥补弥补亏损占用抵押贷款;棉花及国家专项储备储备其他未弥补亏损占用贷款等;
(七)处理商品陈化粮亏损占用贷款;
(八)老商品粮销售应收补贴占用贷款担保。
第十条可疑贷款。
借款人无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也肯定要造成较大巨大损失。
归属此类的贷款主要是无库存物资保证的贷款,具体包括:
(一)经充分释放审计认定由企业消化的粮食新、老财务挂账和其他不合理占用贷款;
(二)中央核复的棉花企业经营性财务挂账占用贷款;
(三)未划转的粮棉附营业务占用贷款;
(四)商品粮亏损挂账和其他不合理占用贷款;
(五)棉花仍未弥补亏损占用贷款;
(六)商品棉亏损挂账占用贷款;
(七)2021棉花年度以前发放的棉花初加工商业贷款贷款;
(八)粮棉企业占用挤占挪用占用贷款;
(九)逾期180天以上的粮棉油收购、调销费用贷款和机械式建仓贷款;
(十)未划出的除粮棉企业和其他储备企业以外的贷款。
第十一条损失贷款。
祭出所有可能的措施或一切必要的法律程序后,本息仍然难以收回,或只能收回极少部分。
归属此类的抵押贷款包括:
商品粮棉油呆账贷款和储备呆账贷款、粮棉附营业务呆账贷款、其他呆账贷款等。
第三章贷款风险分类的认定检测与监测
第十二条贷款风险分类认定与监测要按照“适时认定、科目归类、按月监测、季度分析”的原则进行。
贷款五级分类
2021年5月,中国人民银行参照国际惯例,结合中国国情,制定了《贷款分类具体指导原则》,要求商业银行借款人的实际还款能力进行贷款质量的五级分类,即按市场风险程度将贷款划分为贷款五类:
正常、关注、次级、可疑、损失,后三种为不良贷款。
中国2021年之前的抵押贷款分类
2021年以前,中国商业银行的贷款定义办法基本上是法源沿袭财政部2021年颁布的《金融保险外贸企业财务制度》中的规定把贷款划分为正常、逾期、呆滞、呆账四种类型,后三种合称为不良贷款,在我国简称“一逾两呆”。
逾期贷款是指逾期未还的贷款,只要高达一天即为逾期;呆滞是指逾期两年或虽未满两年但经营停止、项目下马的贷款;呆账是指按照财政部有关规定确定已无法收回,需要冲销呆帐准备金备付金的贷款。
中国商业银行尚未的呆帐贷款大部分已形成应该注销而未能注销的历史遗留问题。
这种分类方法简单易行,在当时的企业制度其时和财务制度下,的确发挥了重要的作用,但是,随着经济改革的逐步深入,这种办法的硬伤逐渐显露,已经不能适应经济发展和金融改革的需要了。
比如未即将到期的贷款,无论是否事实上有问题,都视为正常,显然标准不明,再比如,把逾期一天的贷款即归为不良贷款似乎又太了。
另外这种行政管理方法是一种事后管理方法,只有超过贷款期限,坏账才会在银行的帐上自我感觉为不良贷款。
因此,它对于改善借款质量。
提前对问题商业贷款采取一定的保护措施,常常是无能为力的。
所以随着不良贷款问题的突出,这蛾类分类方法也到了非改不可算法的地步。
编辑本段中国2021年初的贷款五级分类
正常贷款
借款人能够违抗命令,一直能正常还款,不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素,前三天银行对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握。
贷款损失的概率为0。
关注贷款
尽管借款人本息目前有能力偿还贷款银行贷款,但存在一些可能对偿还产生影响的因素,如这些因素继续下去,借款人的战斗能力偿还能力受到影响,贷款损失的概率不会超过5%。
次级贷款
借款人的还款能力出现弊病明显问题,完全依靠其正常营业收入无法足额偿还抵押贷款按揭贷款本息,需要通过处分公司资产或对外融资乃至执行抵押金融资产担保来还款付息。
贷款受损的概率在30%-50%。
可疑贷款
担保人无法足额偿还买方贷款本息,即使制订抵押或担保,也肯定要造成一部分严重损失,只是因为存在借款人重组、兼并、合并、抵押物处理和未决诉讼等待定因素,损失金额的多少还不能确定,银行贷款损失的概率在50%-75%之间。
损失贷款
指借款人已无偿还本息的可能,无论采取采取什么措施和履行什么法律条文,贷款都注定要损失了,或者虽然能收回极少部分,但其价值也是微乎其微,从银行的角度看,也没有意义和必要将其作为银行资产在账目上保留下来,对于这类贷款在履行了的法律程序之后应立即予以注销,其贷款损失的概率在75%-100%。
编辑本段贷款五级分类详细标准企事业单位贷款和其他贷款分类标准
本息战略合作金融机构在充分分析借款人及时足额归还贷款农村的可能性的基础上,参照下列基本行业标准初步前述划分企事业单位贷款和自然人其他贷款分类档次后,严格依据基石定义确定分类定出结果。
正常类
(1)借款人有能力履行诺言,还款意愿良好,经营、财务等各各方面状况正常,能正常还本付息,农村合作金融机构对借款人最终还款偿还贷款有充分把握;
(2)借款人可能存在某些消极因素,但现金流量充足,损害不会对贷款本息按约足额偿还产生实质性影响。
正常类参考特征:
a、借款人大批量生产经营正常,主要经营标准合理,现金流量充足,一直能够正常足额偿还贷款本息。
b、贷款未到期。
c、本笔贷款能按期支付利息。
关注类
(1)借款人的销售收入、经营利润下降或出现流动性不足的出现明显征兆,一些关键财务指标恶劣性的出现异常变化或低于同行业平均水平;
(2)借款人或有负债(如对外担保、签发商业汇票等)过大或与上期相比有较大幅度上升;
(3)借款人的固定资产贷款出现重大的不利于贷款偿还的因素(如基建项目投资工期延长、预算调增过大);
(4)借款人弊病经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款;
(5)借款人或担保人改制(如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等)对抵押贷款可能产生不利影响;(6)借款人的主要小股东、关联企业或母子公司等发生了重大的不利于贷款偿还的变化;
篇三:
贷款五级分类详细标准
贷款五级进行分类详细标准
企事业单位贷款和自然人其他贷款分类标准
本息合作金融机构在充分分析借款人及时足额归还贷款乡村的可能性的基础上,参照依循下列基本标准初步划分企事业单位贷款和自然人其他贷款分类档次后,严格依据核心度量确定分类结果。
1.下列情况划归正常类
(1)借款人有控制能力履行承诺,还款意愿良好,经营、法务等各方面状况正常,能正常还本付息,农村合作金融机构对借款人最终偿还贷款有充分把握。
(2)借款人可能存在某些消极因素,但现金流量充足,不会对贷款绝不会本息按约足额偿还产生实质
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